《辦法》進(jìn)一步擴(kuò)大了參評機(jī)構(gòu)范圍，農(nóng)村合作銀行、金融資產(chǎn)管理公司、金融租賃公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、汽車金融公司、消費(fèi)金融公司及貨幣經(jīng)紀(jì)公司均被納入到監(jiān)管評估范圍。同時(shí)，評估機(jī)制和評估指標(biāo)得到進(jìn)一步優(yōu)化和完善，最終評估結(jié)果也將得到強(qiáng)化應(yīng)用——《辦法》要求將評估等級為D級及以下的銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)列為重點(diǎn)監(jiān)管對象，對其存在的重大公司治理風(fēng)險(xiǎn)隱患進(jìn)行早期干預(yù)，及時(shí)糾正，堅(jiān)決防止機(jī)構(gòu)“帶病運(yùn)行”，防止風(fēng)險(xiǎn)發(fā)酵放大。

《辦法》自發(fā)布之日起實(shí)施，原有的《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理監(jiān)管評估辦法（試行）》同時(shí)廢止。

2019年，銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布了《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理監(jiān)管評估辦法（試行）》，銀保監(jiān)會(huì)有關(guān)部門負(fù)責(zé)人指出，時(shí)隔三年進(jìn)行修訂，是完善評估機(jī)制、提升評估質(zhì)效的需要?！翱偨Y(jié)兩年評估工作經(jīng)驗(yàn)，公司治理監(jiān)管評估應(yīng)當(dāng)更聚焦于行業(yè)公司治理重大問題，評估工作與其他監(jiān)管工作銜接也需理順，相關(guān)規(guī)定需要修改。”

同時(shí)，該負(fù)責(zé)人指出，此次《辦法》修訂也是落實(shí)一批新出臺(tái)的監(jiān)管制度的需要。近年來，銀保監(jiān)會(huì)陸續(xù)出臺(tái)《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理準(zhǔn)則》《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)董事監(jiān)事履職評價(jià)辦法（試行）》《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)大股東行為監(jiān)管辦法（試行）》《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理辦法》等公司治理重要監(jiān)管制度，原有的《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理監(jiān)管評估辦法（試行）》中，部分評估指標(biāo)已不符合新的監(jiān)管要求，需要及時(shí)進(jìn)行更新調(diào)整。

《辦法》修訂之后，參評機(jī)構(gòu)除了商業(yè)銀行和商業(yè)保險(xiǎn)公司，還將包括農(nóng)村合作銀行、金融資產(chǎn)管理公司、金融租賃公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、汽車金融公司、消費(fèi)金融公司及貨幣經(jīng)紀(jì)公司。

《辦法》規(guī)定，銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理監(jiān)管評估內(nèi)容主要包括：黨的領(lǐng)導(dǎo)、股東治理、關(guān)聯(lián)交易治理、董事會(huì)治理、監(jiān)事會(huì)和高管層治理、風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控、市場約束、利益相關(guān)者治理等方面。

公司治理監(jiān)管評估包括合規(guī)性評價(jià)、有效性評價(jià)和重大事項(xiàng)調(diào)降評級三個(gè)步驟，評估總分為100分，評估等級分為五級：90分以上為A級，90分以下至80分以上為B級，80分以下至70分以上為C級，70分以下至60分以上為D級，60分以下為E級。監(jiān)管評估采取非現(xiàn)場評估和現(xiàn)場評估相結(jié)合的方式，其中現(xiàn)場評估應(yīng)每3年實(shí)現(xiàn)全覆蓋。

上述負(fù)責(zé)人表示，《辦法》進(jìn)一步優(yōu)化了評估機(jī)制，未來將根據(jù)評估分類結(jié)果，差異化配置評估資源，原則上銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)每年至少開展一次評估，但對評估結(jié)果為B級（良好）及以上的機(jī)構(gòu)，可適當(dāng)降低評估頻率。

同時(shí)，《辦法》結(jié)合近兩年新出臺(tái)的公司治理監(jiān)管制度，聚焦大股東違規(guī)干預(yù)、內(nèi)部人控制等問題，進(jìn)一步豐富黨的領(lǐng)導(dǎo)、股東股權(quán)、關(guān)聯(lián)交易、董事監(jiān)事高管人員的提名和履職等方面的關(guān)鍵指標(biāo)，并優(yōu)化指標(biāo)權(quán)重、精簡指標(biāo)數(shù)量，突出公司治理監(jiān)管關(guān)注的重點(diǎn)領(lǐng)域。

值得注意的是，《辦法》建立起了指標(biāo)動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制，即評估指標(biāo)不再隨《辦法》同時(shí)印發(fā)，銀保監(jiān)會(huì)可根據(jù)最新監(jiān)管制度和工作需要，及時(shí)更新調(diào)整，修訂完善銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理監(jiān)管評估內(nèi)容、評價(jià)指標(biāo)及評分規(guī)則，并及時(shí)告知銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。

銀保監(jiān)會(huì)有關(guān)部門負(fù)責(zé)人表示，《辦法》進(jìn)一步加強(qiáng)結(jié)果應(yīng)用，在明確根據(jù)評估結(jié)果采取分類監(jiān)管措施的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步壓實(shí)監(jiān)管責(zé)任和機(jī)構(gòu)主體責(zé)任，要求監(jiān)管機(jī)構(gòu)將公司治理監(jiān)管評估等級為D級及以下的銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)列為重點(diǎn)監(jiān)管對象，對其存在的重大公司治理風(fēng)險(xiǎn)隱患進(jìn)行早期干預(yù)，及時(shí)糾正，堅(jiān)決防止機(jī)構(gòu)“帶病運(yùn)行”，防止風(fēng)險(xiǎn)發(fā)酵放大。

具體來看，《辦法》規(guī)定，對D級機(jī)構(gòu)，除可以采取對C級機(jī)構(gòu)的監(jiān)管措施外，還可以在市場準(zhǔn)入中認(rèn)定其公司治理未達(dá)到良好標(biāo)準(zhǔn)。同時(shí)，可以根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《中華人民共和國保險(xiǎn)法》等法律法規(guī)，依法采取責(zé)令調(diào)整相關(guān)責(zé)任人、責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)、停止批準(zhǔn)開辦新業(yè)務(wù)、停止批準(zhǔn)增設(shè)分支機(jī)構(gòu)、限制分配紅利和其他收入等監(jiān)管措施。

對E級機(jī)構(gòu)，除可以采取對D級機(jī)構(gòu)的監(jiān)管措施外，應(yīng)當(dāng)按照《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理辦法》（中國銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)令2022年第1號(hào)）有關(guān)規(guī)定，限制其開展授信類、資金運(yùn)用類、以資金為基礎(chǔ)的關(guān)聯(lián)交易，還可以結(jié)合評估發(fā)現(xiàn)的問題和線索，對相關(guān)機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場檢查，并根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《中華人民共和國保險(xiǎn)法》等法律法規(guī)，對機(jī)構(gòu)及責(zé)任人進(jìn)行處罰。

上述負(fù)責(zé)人指出，銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)于每年2月底前將公司治理自評估報(bào)告及相關(guān)證明材料報(bào)送監(jiān)管機(jī)構(gòu)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)于每年5月底前完成監(jiān)管評估，6月底前完成監(jiān)管復(fù)核，7月底前完成評估結(jié)果“一對一”反饋。《辦法》發(fā)布后，銀保監(jiān)會(huì)將部署開展2023年銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理監(jiān)管評估工作，進(jìn)一步推動(dòng)機(jī)構(gòu)完善公司治理，促進(jìn)機(jī)構(gòu)健康發(fā)展。

責(zé)編：楊喻程

校對：陶謙